SKRIPSI Jurusan Ekonomi Pembangunan - Fakultas Ekonomi UM, 2013

Ukuran Huruf:  Kecil  Sedang  Besar

Analisis Faktor-Faktor Yang Mempengaruhi Non Performing Loan Pada PT. Bank Mandiri (Persero) Tbk Periode Triwulan 2005.I-2012.IV

Dewi Irawati

Abstrak


ABSTRAK

 

Irawati, Dewi. 2013. Analisis  Faktor-Faktor Yang Mempengaruhi Non Performing Loan Pada PT. Bank Mandiri (Persero) Tbk  Periode Triwulan 2005.I-2012.IV. Skripsi, Program Studi Ilmu Ekonomi Dan Studi Pembangunan, Jurusan Ekonomi Pembangunan, Fakultas Ekonomi, Universitas Negeri Malang. Pembimbing : (I) Dr.Agung Haryono, SE,M.P,Ak, (II) Drs. H.Ali Wafa, M.Pd

 

Kata Kunci: CAR,LDR,NIM,BOPO dan NPL

 

Bank merupakan lembaga intermediasi atau lembaga perantara keuangan antara pihak-pihak kelebihan dana( surplus spending unit)  dengan pihak yang membutuhkan dana ( financial spending ). Peranan bank sebagai lembaga keuangan, penyaluran kredit merupakan kegiatan utama bank sebagai sumber pendapatan utama bank berasal dari kredit. Bank mandiri sebagai bank pemberi pinjaman terbesar tentunya resiko kredit bermasalah juga semakin besar. Penyimpangan kredit macet bank mandiri sebesar 51 Milyar berdampak pada kerugian keuangan negara. Dari permasalahan ini maka menarik untuk diteliti kinerja bank mandiri yang ditinjau dari rasio NPL dan  mengacu pada tingkat kesehatan bank yang ditetapkan oleh Bank Indonesia melalui metode  CAMEL (Capital, Assets Quality, Management, Earnings, dan liquidity).

Manfaat rasio keuangan dalam memprediksi tingkat risiko kredit bermasalah dapat diukur signifikan tidaknya pengaruh rasio keuangan terhadap NPL. Permasalahan yang dikaji dalam penelitian ini adalah : (1) Apakah variabel CAR, LDR, NIM dan BOPO berpengaruh secara parsial terhadap NPL. (2) Apakah  variabel  CAR,  LDR,  NIM  dan  BOPO  berpengaruh  simultan terhadap  NPL.

Penelitian ini dilakukan pada PT.Bank Mandiri (Persero), Tbk periode tahun 2005.I-2012.IV. Data yang dilakukan data sekunder berupa laporan keuangan triwulan yang dipublikasikan oleh PT.Bank Mandiri (Persero), Tbk. Metode analisis yang digunakan adalah analisis rasio keuangan dan analisis regresi. Variabel independent terdiri dari rasio Capital Adequency Ratio (CAR), Loan To Deposit Ratio (LDR), Net Interest Margin (NIM), dan Biaya Operasional Pendapatan Operasional (BOPO). Sedangkan variabel dependen adalah Non Performing Loan (NPL).

Hasil penelitian menunjukkan bahwa secara simultan rasio keuangan yang terdiri dari CAR,LDR,NIM dan BOPO mempunyai pengaruh terhadap NPL. Namun secara parsial rasio CAR,NIM dan BOPO mempunyai  pengaruh positif signifikan terhadap NPL.

Hasil penelitian ini diharapkan bermanfaat bagi pihak-pihak akademis maupun non akademis. Bagi pihak akademis dapat memberi tambahan bukti empiris dalam mengukur tingkat kesehatan bank yang pengaruh dalam memprediksi risiko kredit bermasalah. Penelitian ini berguna bagi manajer dan   Investor dalam mengambil kebijakan di perusahaan perbankan.

 

 

 

 

 

 

 

 

ABSTRACT

 

Irawati, Dewi. 2013. Factors Analysis that Influence Non-Performing Loan to the PT. Bank Mandiri (Persero) Tbk in the Last Quarter Period of 2005.1-2012. Sarjana’s Thesis, Study Program of Development Economics, Faculty of Economics, State University of Malang, Advisors: (I) Dr.Agung Haryono, S.E.,M.P.,Ak, (II) Drs. H.Ali Wafa, M.Pd

 

Keywords: CAR, LDR, NIM, BOPO and NPL

 

Bank is intermediate institution or financial spending between surplus spending units to the unit that needs fund. Healthy bank is a bank that can keep and maintenance people’s trust can run its intermediate function to help giral payment traffic fluency that can be used by government in running its function, and giving a good service to the people and also useful or giving advantage to the whole economic system. Bank’s role as financial institution to distribute credit is bank main activity, as bank main source that comes from credit. The more credit given, the more Non-Performing Loan (NPL) should be guaranteed by related bank. Health level describes good company performance that can be seen from financial ratio. The health level of the bank stipulated by Bank Indonesia through the method of CAMEL (Capital, Asset Quality, Management, Earnings, and liquidity).

Financial ratio can be useful in predicting non-performing loan level that can be measured wheater it has significance or no to the financial ratio influence for NPL. Problem that studied in this research as follow: (1) Are variables of CAR, LDR, NIM, and BOPO influenced partially to the NPL. (2) Are variables of CAR, LDR, NIM, and BOPO influenced simultaneously to the NPL.

This research conducted to the PT. Bank Mandiri (Persero). Tbk in the Period of 2005.I-2012.IV. This research uses secondary data, which is quarter financial report that published by PT. Bank Mandiri (Persero), Tbk. Analysis method that used in this research is financial ratio analysis and regression analysis. Independent variables consist of Capital Adequacy Ratio (CAR), Loan to Deposit Ratio (LDR), Net Interest Margin (NIM), and Operational Cost-Operational Income (BOPO). Dependent variable in this research is Non Performing Loan (NPL).

Research result shows that simultaneously financial ratio which consist of CAR, LDR, NIM and BOPO have influence to the NPL. But partially, ratio of CAR, NIM, and BOPO have positive significantly influence to the NPL.

This research result expected to be useful for academic or non-academic sides. For academic side, it is expected to give additional empiric evidence in measuring bank health level that influence in predicting non-performing loan. This research is useful for manager and investor in taking the policy in the banking company.